执行日期,执行日期

发文单位:昆明市人民政府办公厅

发文单位:云南省人民政府办公厅

发文单位:昆明市人民政府办公厅

发文单位:浙江省财政厅

发文单位:新疆维吾尔自治区人民政府

文  号:昆政办[1999]49号

文  号:云政办发[1998]184号

文  号:昆政办[1998]112号

文  号:[1994]财外第67号

文  号:新政发[1996]83号

发布日期:1999-6-1

发布日期:1998-9-2

发布日期:1998-11-20

发布日期:1994-10-17

发布日期:1996-8-19

执行日期:1999-1-1

执行日期:1998-10-1

执行日期:1998-11-20

执行日期:1994-10-17

执行日期:1996-8-19

生效日期:1900-1-1

生效日期:1900-1-1

生效日期:1900-1-1

生效日期:1900-1-1

生效日期:1900-1-1

各县(市)、区人民政府,市政府各委、办、局:

第一条
为促进云南省污染源治理工作,根据世界银行(简称世行)职员评估报告中“对滇池流域的水质最有威胁的工业企业的污染控制给予财务资助”、“对其它控制污染所需资金相对较小的工业企业可通过建立工业污染控制基金给予支持”等的要求,结合云南实际,特制定本办法。

各县(市)、区人民政府,市政府各委、办、局:

省环保局、杭州、宁波、温州、绍兴市财政局:

第一条
为加强我区世界银行债务管理,维护自治区对外信誉,保证我区利用世界银行贷款工作的顺利开展,根据财政部财世字【1995】139号文件颁发的《世界银行贷款债务清偿办法》,特制定本办法。

根据省政府办公厅《关于印发<云南省环境污染控制小额贷款管理办法>的通知》(云政办发〔1998〕184号)文件精神,为了切实加强资金管理,发挥使用效益,实现省委、省政府,市委、市政府确立的环境治理目标,结合我市实际,经市政府领导同意,现将《昆明市环境污染控制小额贷款管理办法》印发给你们,请遵照执行。

第二条
根据《世界银行贷款云南环保项目管理办法》、《项目协定》、《贷款协定》、《开发信贷协定》、我国对世行贷款使用的有关规定、国内资金财务和基本建设的管理规定,特制定本办法。

根据《云南省政府对省级主管部门及地州市政府(行署)借款的管理办法》有关精神,扩大内需,拉动经济发展,加强我市的地方基础设施借款资金的管理,经市政府研究同意,现将《昆明市对使用省财政转贷国债资金借款的管理办法》印发给你们,请遵照执行。

  现将《浙江省利用世界银行贷款城市开发项目财会管理暂行办法》印发给你们,请认真贯彻执行。执行中有什么问题,请函告我厅外经处。

第二条
本办法适用于自治区财政厅签署了世界银行贷款转贷协议的各项目州(地、市)、县(市)、厅(委、办、局)和新疆生产建设兵团(以下简称“债人”)。各项目州(地、市)、县(市)的财政局(处)及项目厅(委、办、局)和新疆生产建设兵团的计划财务部门(以下简称“债务人代表”)负责具体执行本办法。

一九九九年六月一日

第三条 小额贷款的资金筹措:

一九九八年十一月二十日

  附件:一、浙江省利用世界银行贷款城市开发项目财会管理暂行办法;

第三条
各债务人应按转贷协议的要求,精心实施项目,努力降低成本,提高项目效益,要以高度的责任心认真制定还贷方案,切实落实还贷措施,履行所承担世界银行贷款的债务清偿义务。凡世界银行贷款的债务清偿有问题的地方和单位,自治区不安排新的世界银行贷款和其他国外贷款项目。

昆明市环境污染控制小额贷款管理办法

(一)世行贷款500万美元(按美元:人民币=1∶8.40计算,折合人民币4200万元);

 

  二、财务报告种类和格式;

第四条
财政厅根据转贷协议规定的时间和金额对债务人逾期未还的世界银行贷款(包括本金、利息、承诺费和滞纳金)发出“催还世行欠款通知书”(格式见附件一),通知发出后一个月内仍未归还的,财政可视情况通过预算扣款和其他扣款方式强制清偿。

第一条
为促进昆明市污染治理工作,根据世界银行(简称世行)职员评估报告中“对滇池流域的水质最有威胁的工业企业的污染控制给予财务资助”、“对其它控制污染所需资金相对较小的工业企业可通过建立工业污染控制基金给予支持”等的要求,结合昆明实际,特制定本办法。

(二)国内配套资金按世行50∶50的比例要求为人民币4200万元,分三年注入(1997年至1999年),每年1400万元。配套资金多渠道筹集,其中:

昆明市对使用省财政转贷国债资金借款管理办法

  三、财务报告编制说明。

第五条
预算扣款的对象是与自治区财政厅有预算拨款关系、所承担世界银行贷款的债务逾期未还的地县(市)财政、部门或单位,预算扣款来源包括自治区财政对债务人的预算补助、税收返还、专项拨款和其他财政拨付款项。

第二条
根据《世界银行贷款云南环保项目管理办法》、《项目协定》、《贷款协定》、《开发信贷协定》及我国对世行贷款使用的有关规定、国内资金财务和基本建设的管理规定,特制定本办法。

(1)省级700万元/年(利用每年安排的省环保专项资金解决);

一、总则

  浙江省利用世界银行贷款城市开发项目财会管理暂行办法

第六条
其他扣款的对象是无法通过预算扣款清偿逾期未还世界银行贷款的地县(市)财政、部门或单位和其他各类债务人。扣款方式包括直接扣划专户管理的债务人代表的预算外资金和其他行政扣款措施。

第三条 小额贷款的资金筹措:

(2)昆明市700万元/年。

第一条
为深入贯彻中央有效扩大市场需求,拉动经济发展的精神,加速我市基础设施建设,确保我市经济增长目标的实现,加强对省财政用于我市的地方基础设施借款资金的管理,根据《云南省政府对省级主管部门及地州市政府(行署)借款的管理办法》,结合我市实际,特制定本办法。

第—章 总则

第七条
财政厅在债务扣款后,将向债务人发出“世行债务扣款确认书”(格式见附件二),冲减债务人所拖欠债务,通知债务人据以及时入帐。

(一)世行贷款500万美元(按美元:人民币=1:8.40计算,折合人民币4200万元);

(三)小额贷款的存款利息、贷款利息、企业的违约罚金罚息收入等。

第二条 确定借款项目的原则:

  1、为实施由世界银行(国际开发协会)提供信贷资助的浙江省城市开发项目(以下简称本项目),执行有关“转贷分贷协议”、管好用好信贷资金和国内配套资金,特制定本办法。

第八条
各债务人代表可根据清偿办法,结合所实施项目的实际情况对下级债务人制定相应的执行办法,并报财政厅备案。

(二)国内配套资金按世行50:50的比例要求为人民币4200万元,分三年注入(1997年至1999年),每年1400万元。配套资金多渠道筹集,其中:

第四条 小额贷款的使用范围:

1、符合中央推动经济增长的投资方向;

  2、本办法的主要依据是国家财务会计政策和财政部(93)财世字127号[世界银行贷款财会管理暂行规定],本项目的《开发信贷协定》和《项目协定》、《转贷协议》、《分贷协议》,世界银行的《提款指南》、《采购指南》和《财务报告和审计指南》。

第九条 本办法自颁发之日起施行。(注:附件一、二,略)

(1)省级700万元/年(利用每年安排的省环保专项资金解决);

(一)滇池流域内重点污染源治理项目;

2、在建项目中应由政府配套资金的不足部分;

  3、本办法适用于浙江城市开发项目内管理和使用国际开发协会信贷的有关部门和单位(以下简称项目单位),包括:浙江省财政厅对外经济财务处,浙江省城市开发项目办,省环保项目办,省环保基金办、杭州、温州、宁波、绍兴四市财政局,杭州西区水厂建设指挥部,宁波城市供水工程办公室,温州市城市开发项目办公室,绍兴经济开发区管委会,宁波城市基础设施建设项目办,以及具体实施项目建设的经济实体。

(2)昆明市700万元/年(每年在预算中安排的专项资金解决);

(二)全省“九五”期间100家重点污染源治理项目及各地州市确定的重点治理项目;

3、属于世博会配套项目和世行贷款滇池治理项目;

  4、本项目实行“统一领导、归口管理、分工协作、各司其职”的原则。项目的财务、会计工作由省财政厅统一管理。杭州、宁波、温州、绍兴市财政局负责管理本地区子项的财务、会计工作。

(三)小额贷款的存款利息、贷款利息、企业的违约罚金罚息收入等。

(三)污染治理示范工程;

4、考虑还款及社会经济发展的需要;

  5、项目单位财务管理部门的基本任务是:参与项目评估,做好(概)预算审查工作,具体负责签定和执行项目协定和转贷协议中有关财务条款,参加招标、评标和采购合同的谈判,及时办理世界银行贷款的提取和支付工作,按时还本付息付费,及时正确地反映和分析世界银行贷款资金使用情况,做好项目后评价和移交工作。

第四条 小额贷款的使用范围(昆明市辖区内的市、县、区企业事业单位)

(四)以治理污染为主的推广清洁生产的技改项目;

第三条 借款资金要直接落实到具体项目。

  6、项目单位应配备合格的专职财会人员,并保持相对稳定性。财会人员发生变动时,应事先办理财务交接手续。

(一)滇池流域内重点污染源治理项目;

(五)因污染严重必须搬迁、转产企业的技改项目;

二、项目的审定

  7、本项目的信贷资金和国内配套资金坚持“专款专用,节约外汇,提高效益”的使用原则,严禁各项目单位将资金用于与本项目无关的支出,同时应努力提高项目自我还汇能力。项目的招标采购、工程实施、信贷支付各环节均应贯彻这一要求。

(二)昆明市重点污染源治理项目;

(六)区域内污染集中的治理项目。

第四条
市计委、市财政局对符合条件借款的建设项目和所需建设资金进行审核平衡,报市委、市政府和省计委、省财政厅批准确定借款项目及资金。

  8、本项目的财务会计核算,依据我国现行会计制度和世界银行的有关规定,实行省、市项目办(财政)和项目单位三级财务会计核算。采用借贷复式记帐法,分别记录与核算项目单位为主体的会计核算体系。省财政厅和各市财政局对负责管理的项目专用帐户和现汇帐户按美元、人民币、特别提款权三种币种记帐,各级项目办应同时记辅助帐。

(三)污染治理示范工程;

滇池流域内的上述项目优先考虑。

第五条
根据批准确定的借款项目及资金,由市财政局与市级主管部门或建设单位签订《借款协议》。同时,借款单位须出具还款承诺书,明确还款资金来源、措施及保证。《借款协议》包括借款金额、项目建设内容、建设资金构成、建设期限、借款期限、借款利率、违约处罚等内容。

  9、本项目会计核算,在执行[建设单位会计制度]基础上,按财政部93财世字127号文规定,增补若干科目。本项目以人民币为记帐本位币,但涉及债权债务的转移必须同时以特别提款权和美元作辅助记录。项目单位发生外币业务时,应将有关外币金额折合为记帐本位币金额。折合汇率采用业务发生时国家外汇管理局公布的外汇市场汇价(或采用当月1日市场汇价)并及时结算汇兑损益处理。

(四)以治理污染为主的推广清洁生产的技改项目;

第五条 拟申请小额贷款的项目单位必须具备下列条件:

三、借款的拨付和使用

第二章 资金与债务管理

(五)因污染严重必须搬迁、转产企业的技改项目;

(一)符合第四条小额贷款的使用范围;

第六条
借款期限按项目和资金使用需要确定最长为三年。借款年利率按中央和省的规定为5%,按年结息。

  10、本项目资金包括:世界银行贷款、国外赠款和国内配套资金。

(六)区域内污染集中的治理项目。

(二)遵守各项环境保护法规;

第七条
市财政局根据《借款协议》,按项目工程进度和其他配套资金到位情况,将资金一次或分次拨付到市级主管部门或建设单位借款专户。借款单位必须在国有商业银行开设用款专户,专项管理,专帐核算。

  世界银行贷款是指通过财政部门转贷的国际开发协会信贷、技术合作信贷。国际开发协会信贷必须按照《开发信贷协定》附件1中规定的费用类别和比例进行提款报帐。具体按《浙江城市开发项目报帐提款暂行办法》执行。各项目信贷的使用,均以省财政厅与各市政府有关单位签订的“转贷分贷协议”为准,美元为支付货币。按国际开发协会通知的汇率,以特别提款权(SDR)为结算单位。

滇池流域内的上述项目优先考虑。

(三)符合当地区域综合污染治理规划,污染治理目标明确,环境效益明显;

第八条 市级主管部门按项目工程进度及时拨付资金,并督促专款专用。

  11、本项目信贷,计划使用7930万个特别提款权。项目债权债务的本金控制指标,以省与市及有关单位签订的项目“转贷分贷协议”为准,最终实际债权、债务本金数额,按各项目每笔信贷国际开发协会支付当日汇率(美元与特别提款权的比价)计算的累积特别提款权数额确定。各项目单位计算最终实际债权、债务本金数额(特别提款权)使用汇率是一致的。

第五条 拟申请小额贷款的项目单位必须具备下列条件:

(四)项目经过技术和经济论证,切实可行,并经有关部门审批;

第九条
市级主管部门或建设单位按时向市财政局报送项目工程进度情况和借款资金使用情况。

  12、根据“转贷协议”规定,各项目市财政局是各项目市政府的债务代表人,负责向省财政厅交付项目信贷本金、利息和其他费用。各项目市财政局向省财政厅偿还项目信贷本金、利息、承诺费,由省财政厅根据财政部通知,核算出各项目单位应交的本息费,并开具还本付息通知单通知各项目市。各项目市财政局应据通知单以美元交付给省财政厅,交款时间为每年2月和8月。

(一)符合第四条小额贷款的使用范围;

(五)总投资在120万美元以下;

四、罚则

  13、各项目市利息按以下公式计算:

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